Brytyjskie rodziny coraz częściej korzystają z tzw. „Banku Mamy i Taty”, czyli wsparcia finansowego ze strony rodziców lub dziadków, pomagając młodym dorosłym w zakupie nieruchomości, opłaceniu edukacji czy utrzymaniu codziennych wydatków. Jednak nowe plany HMRC mogą zmienić sposób, w jaki przekazywane są takie środki.
Eksperci ostrzegają, że nadchodzące zmiany w podatku od darowizn w rodzinie mogą wpłynąć na miliony gospodarstw domowych. Dlaczego?
Wsparcie finansowe w rodzinie – jak działa teraz?
Obecnie rodzice mogą przekazywać dorosłym dzieciom lub wnukom roczne prezenty do wysokości £3 000 bez konieczności płacenia podatku od darowizn w rodzinie. Takie wsparcie finansowe często decyduje o tym, czy młoda osoba może pozwolić sobie na wkład własny przy zakupie domu. Wpływa również na utrzymanie się podczas studiów lub pokrycie bieżących wydatków.
Eksperci finansowi wskazują, że ograniczenie tej kwoty może „odciąć” kluczowe wsparcie finansowe w momentach, gdy jest ono najbardziej potrzebne. Benjamin Beck, doradca finansowy, podkreśla: „Prezenty od rodziny mogą decydować o tym, czy ktoś utrzyma się na rynku nieruchomości lub zda na studia. Ich ograniczenie wprowadzi realne trudności dla wielu młodych osób.”
HMRC weźmie pod lupę wsparcie finansowe od rodziny
Nowe plany HMRC ograniczą sumę rocznych prezentów rodzinnych zwolnionych z podatku. Według ekspertów, każda próba zmniejszenia limitu £3 000 rocznie może spowodować, że codzienne wsparcie finansowe będzie traktowane jako darowizna. Dlatego taka kwota będzie opodatkowana podatkiem od darowizn w rodzinie.
David Stirling z Mint Wealth zauważa: „Każde ograniczenie wsparcia finansowego grozi opodatkowaniem transferów, które dotąd scalały rodziny. Dlatego podatek od darowizn w rodzinie może prowadzić do sytuacji, w której dziadkowie lub rodzice stają się nieświadomie przestępcami podatkowymi.”
Anita Wright, dyplomowany planista finansowy, dodaje: „Planowanie z wyprzedzeniem i korzystanie z obecnych limitów jest kluczowe. Dodatkowo warto rozważyć ubezpieczenia lub przemyślane planowanie sukcesji, aby zabezpieczyć środki finansowe w rodzinie.”
Podatek od darowizny w rodzinie – czego się spodziewać
Jeżeli rząd zmniejszy limit rocznych kwot, każda przekazana kwota powyżej progu może podlegać opodatkowaniu podatkiem od darowizn w rodzinie. Oznacza to, że rodzice lub dziadkowie będą musieli zgłaszać większe przelewy i odprowadzać od niech podatek. Natomiast to może wpłynąć na płynność finansową rodzin i ograniczyć skalę wsparcia dla młodego pokolenia.
Eksperci sugerują, że rodziny powinny teraz:
- Dokładnie dokumentować każde wsparcie finansowe w rodzinie.
- Korzystać z aktualnych rocznych limitów, zanim zostaną zmienione.
- Rozważać bardziej złożone rozwiązania planistyczne, takie jak trusty czy polisy ubezpieczeniowe, które pozwolą legalnie przekazywać środki.
Warto planować wsparcie finansowe z wyprzedzeniem
Zmiany w HMRC i rosnące kontrole mogą zmienić dotychczasowe praktyki rodzinne w zakresie finansowego wsparcia. Podatek od darowizny w rodzinie staje się realnym zagrożeniem dla tych, którzy regularnie pomagają swoim dzieciom lub wnukom. Świadome planowanie, korzystanie z obecnych limitów i profesjonalne doradztwo finansowe mogą pozwolić rodzinom kontynuować przekazywanie środków bez ryzyka kar i dodatkowych obciążeń podatkowych.
